Исчисление кредитных потерь коммерческого банка
Исчисление кредитных потерь коммерческого банка
Аннотация
Код статьи
S020736760000821-2-1
Тип публикации
Статья
Статус публикации
Опубликовано
Авторы
Аношкина Наталья  
Аффилиация: Саратовский социально-экономический институт (филиал) «Российский экономический университет имени Г.В. Плеханова»
Адрес: Российская Федерация
Выпуск
Страницы
118-127
Аннотация

Для определения состава кредитных потерь была проведена систематизация их видов. Анализ общих подходов к установлению размера потерь показал, что в различных сферах деятельности находят применение различные способы, некоторые из которых предлагают модели прогнозирования вероятностных величин, другие - ориентированы на измерение фактически понесенных потерь. Исследование показало, что эффективное решение задачи управленческого учета кредитных потерь предполагает построение комплексных моделей управления потерями банка.

Ключевые слова
банк, кредит, кредитные потери, риск-менеджмент, исчисление потерь
Классификатор
Получено
14.10.2018
Дата публикации
16.10.2018
Всего подписок
10
Всего просмотров
867
Оценка читателей
0.0 (0 голосов)
Цитировать Скачать pdf 100 руб. / 1.0 SU

Для скачивания PDF необходимо авторизоваться

Полная версия доступна только подписчикам
Подпишитесь прямо сейчас
Подписка и дополнительные сервисы только на эту статью
Подписка и дополнительные сервисы на весь выпуск
Подписка и дополнительные сервисы на все выпуски за 2018 год

Текста публикации не найдено

Библиография

1. Обзор банковского сектора Российской Федерации (Интернет-версия): Аналитические показатели, №185 март 2018 г. Банк России: Официальный сайт [Электронный ресурс] / Банк России, 2000-2018. - Электронн. данн. - Режим доступа: http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/obs_185.pdf (дата обращения: 10.03.2018).

2. Ильина Л.В. Банковские страховые резервы: теория и методология формирования и ис- пользования // Саратов: СГСЭУ. 2006.

3. Шредер Н.Г., Швам Ю.А. Экономический анализ хозяйственной деятельности // М.: Научная книга. 2009.

4. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия / Учеб. пособие. 7-е изд., испр. // Мн.: Новое знание. 2002.

5. Caвицкaя Г.В. Принципы поиска резервов в анализе хозяйственной деятельности пред- приятия - Электронн. данн. - Режим доступа: http://www.elitarium.ru/poisk_rezervov_predprijatija/ (дата обращения: 06.03.2018).

6. Стражев В.И. Теория анализа хозяйственной деятельности / учеб. пособие. 2-е изд., испр. // Минск: Вышэйшая школа. 2014.

7. Гусятников П.В. Особенности управления кредитным риском экстремально редких со- бытий // Наука и общество. 2011. № 1. С. 10-13.

8. Гусятников П.В. Расчет ожидаемых потерь при оценке кредитного риска / Математиче- ское моделирование в управлении рисками: материалы международной научно- практической конференции // Саратов: Изд-во СГУ. 2012. С. 67-70.

9. Документ Базельского Комитета по банковскому надзору «Международная конверген- ция оценки капитала и стандартов капитала. Пересмотренные подходы. Уточненная версия» (International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards. A Revised Framework. Comprehensive Version (Basel, June 2006). - Режим доступа: http://www.bis.org/publ/bcbs128.html (дата обращения: 10.03.2018).

10. О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов. Поло- жение Банка России от 6 августа 2015 г. №483-П.

11. Теория судебной экспертизы (судебная экспертология) // М.: Норма, 2017.

12. Ильина Л.В., Горевский А.С. Содержание и принципы разработки банковских кредитных технологий // Вестник СГСЭУ. 2012. №4. С.184-191.

13. О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его приме- нения: Положение Банка России от 27 февраля 2017 г. №579-П.

Комментарии

Сообщения не найдены

Написать отзыв
Перевести